Author: УФАМР
Last saved by: Марина А. Алмаева

ДОКЛАД
 О РЕЗУЛЬТАТАХ И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ
 АГАПОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
	 ЗА 2021 ГОД	

Аналитическая записка по результатам деятельности в отчетном финансовом 2021году

В 2021 году деятельность Управления финансов была направлена на укрепление собственного доходного потенциала, сбалансированность бюджета по доходной и расходной частям, наиболее полное и эффективное использование налогового потенциала района в рамках полномочий органов власти, определенных законодательством, повышение качества бюджетного планирования, оптимизацию бюджетных расходов и повышение эффективности использования бюджетных средств.
В течение 2021 года Управлением финансов и Собранием депутатов  была проведена работа по уточнению показателей бюджета района, как в доходной, так и в расходной частях. Плановые показатели в 2021 году составили по доходам – 1 604 073,52 тыс. руб., по расходам – 1 628 310,40 тыс. руб., дефицит бюджета составил 24 236,84 тыс. руб.
Доходы бюджета Агаповского муниципального района в 2021 году исполнены в сумме 1 618 812,02 тыс. руб., при плане  1 584 228,49 тыс. руб. исполнение составило на 100,92%., из них поступление налоговых и неналоговых доходов составило 396 278,47 тыс. руб., безвозмездные поступления – 1 222 533,55 тыс. рублей.
Годовой плановый показатель по налоговым и неналоговым доходам составил 369 254,85 тыс. руб., утвержден Решением Собрания депутатов Агаповского муниципального района от 30.12.2021 г.  № 198 «О внесении изменений в решение  Собрания депутатов Агаповского муниципального района  от 23 декабря 2020 года № 43 «О бюджете  Агаповского муниципального района на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов». 
В структуре налоговых и неналоговых доходов по поступлению  наибольший удельный вес приходится на следующие доходные источники:
•	налог на доходы физических лиц 273 548,41 тыс. руб., или 69,03%;
•	налоги на товары (работы, услуги) реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы)  21 058,61 тыс. руб., или 5,31%;
•	доходы от использования имущества 28 052,05 тыс. руб., или 7,08%;
•	прочие налоговые и неналоговые доходы поступили в объеме 73 619,40 тыс. руб., или 18,58%.
В  целом  расходы  бюджета Агаповского муниципального района за 2021 год исполнены в сумме  1 584 228,49 тыс. рублей (или 97,29% к плановым показателям в сумме 1 628 310,40 тыс. рублей), произошло увеличение  расходов  к уровню 2020 года на 4,08%. 
В структуре основных показателей исполнения бюджета Агаповского                              муниципального района  по расходам основную долю занимают  расходы  социально ориентированные: на образование, культуру, здравоохранение, социальную политику, физическую культуру и спорт – 73,65%.
Финансовое обеспечение деятельности управления финансов Агаповского муниципального района осуществлялось за счет средств областного и  районного бюджетов, в рамках муниципальной программы «Управление муниципальными финансами на территории Агаповского муниципального района».

Результаты
оценки эффективности использования бюджетных средств 
Управлением финансов Агаповского муниципального района
за отчетный 2021 год

таблица 1
Показатели | Достижение индикативных показателей | Коэффициент достижения индикативного показателя
| план | факт | отклонение |
1 | 2 | 3 | 4=3-2 | 5=3/2
Муниципальная программа «Муниципальное управление в Агаповском муниципальном районе»
Задача 1. Совершенствование налоговой политики Агаповского района и работы по укреплению собственной доходной базы консолидированного бюджета Агаповского района
Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов районного  бюджета за отчетный год от первоначального плана,  % | <3 | 7,4 | 4,3 | 2,6
Проведение анализа налоговых льгот, предоставленных НПА района, да/нет | да | да | 0 | 1
Задача 2. Повышение качества бюджетного планирования и эффективности бюджетной политики
Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных и ведомственных целевых программ, в общем объеме расходов районного  бюджета,  % | >100 | 99,3 | -0,7 | 1
Доля расходов районного бюджета в составе муниципальных заданий в общем объеме планируемых расходов на оказание муниципальных услуг,  % | >80 | >80 | 0 | 1
Задача 3. Организация исполнения районного бюджета и учета операций районных бюджетных учреждений в рамках действующего бюджетного законодательства

Соблюдение установленных
законодательством сроков утверждения сводной бюджетной росписи районного бюджета на очередной финансовый год, да/нет

да

да

0

1

Доля главных распорядителей и
получателей средств районного бюджета, главных     администраторов источников финансирования дефицита районного бюджета, до которых доводятся лимиты бюджетных обязательств и предельные объемы финансирования в установленном порядке, %

100

100

0

1

Превышение кассовых выплат над лимитами бюджетных обязательств и предельными объемами финансирования, % | 0 | 0 | 0 | 1
Доля получателей средств бюджета, получающих ежемесячную информацию о расходовании средств, % | 100 | 100 | 0 | 1
Оперативность получения получателями средств районного бюджета, а также районными бюджетными  учреждениями выписки из лицевых счетов,  открытых в Управлении финансов Агаповского муниципального района, дни | 2 | 2 | 0 | 1
Оперативность зачисления на лицевые счета средств, поступающих районным бюджетным  учреждениям, дни | 1 | 1 | 0 | 1
Превышение кассовых выплат над остатком средств, поступивших районным бюджетным  учреждениям, % | 0 | 0 | 0 | 1
Взыскание неиспользованных в текущем финансовом году остатков средств, предоставленных районным бюджетным учреждениям из районного бюджета в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, в соответствии с нормативным правовым актом Агаповского муниципального района, % | 100 | 100 | 0 | 1
Задача 4. Своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении районного и консолидированного бюджетов
Количество главных распорядителей средств районного бюджета и сельских поселений, представивших отчетность в соответствии с установленным сроком, % | 100 | 100 | 0 | 1

Количество главных распорядителей средств районного бюджета и сельских поселений,
представивших отчетность в соответствии с требованиями инструкций, утвержденных Приказами Министерства
финансов Российской Федерации, по отношению к общему количеству, %

100

100

0

1

Задача 5.  Обеспечение прозрачности бюджетной системы Агаповского района
Открытость показателей районного  бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения, % | 100 | 100 | 1 | 1
Наличие на официальном сайте Управления финансов Агаповского муниципального района сведений о деятельности Управления, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, % | 100 | 100 | 1 | 1
Задача 6. Автоматизация бюджетного процесса, развитие информационных систем Управления финансов  Агаповского муниципального района
Степень внедрения юридически - значимого электронного документооборота района с сельскими поселениями и районными муниципальными учреждениями, % | 100 | 100 | 0 | 1
Задача 7. Создание условий для эффективного выполнения полномочий Управления финансов Агаповского муниципального района

Доля муниципальных служащих, прошедших повышение квалификации, в процентах от запланированного количества, %
(план – 4 чел.,  факт  – 4 чел.)

100

100

0

1

Задача 8. Обеспечение финансовой  поддержки сельских поселений  района
Наличие утвержденного порядка распределения дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, % | 100 | 100 | 0 | 1
Наличие утвержденного порядка распределения прочих межбюджетных трансфертов общего характера (дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности поселений), % | 100 | 100 | 0 | 1
Удельный вес поселений района, охваченных системой мониторинга исполнения местных  бюджетов, % | 100 | 100 | 0 | 1
Своевременность перечисления   межбюджетных трансфертов (включая субвенции, субсидии, иные межбюджетные трансферты  из вышестоящих бюджетов) поселениям района, да/нет | да | да | 0 | 1
ИТОГО: | | | | 1,07
(таблица 2)
Расходы Управления финансов Агаповского муниципального района | Коэффициент использования бюджетных средств | Эффективность использования бюджетных средств
в тыс. руб. | |
направление расходов | план | факт | |
1 | 2 | 3 | 4= 3/2 | 5 = ср. знач.5(табл.1)/ 4 (табл.2)
Обеспечение деятельности Управления финансов | 15 496,74 | 15 476,60 | 1 |
Перечисления бюджетам сельских поселений района | 96 610,86 | 96 610,86 | 1 |
ИТОГО: | 112 107,60 | 112 087,46 | 1 | 1,07

Заместитель главы района по экономике и финансам-
начальник Управления финансов:                                                                                   Гудкова Т.В.